Cara kira dividen KWSP (kalkulator anggaran 2026)

Cara KWSP kira dividen: baki harian (MADB)

Kiraan dividen KWSP guna kaedah yang KWSP panggil Modified Aggregate Daily Balance, atau MADB. Setiap hari dari 1 Januari hingga 31 Disember, baki dalam setiap akaun menjana dividen untuk hari itu. Baki harian sebulan dijumlahkan menjadi “baki agregat”, didarab dengan kadar, lalu dibahagi dengan bilangan hari dalam tahun.

Caruman mula dapat dividen pada hari terakhir bulan

Caruman Januari tidak dapat dividen 12 bulan penuh. Dalam artikel KWSP tentang dividen Akaun Fleksibel, caruman RM100 yang masuk pada 1 Januari hanya mula menjana dividen pada 31 Januari, iaitu satu hari sahaja untuk bulan itu. Mulai Februari barulah RM100 itu dikira dalam baki setiap hari.

Duit yang dikeluarkan berhenti dapat dividen pada tarikh keluar

Artikel yang sama beri senario ini: baki Akaun Fleksibel RM1,000 pada 1 Januari, kemudian RM800 dikeluarkan pada 20 Januari.

• 1 hingga 19 Januari, dividen dikira atas RM1,000.
• Mulai 20 Januari, atas RM200 sahaja.
• Pada 31 Januari caruman RM200 masuk dan dikira untuk satu hari itu, jadi baki akhir Januari ialah RM400.

Dividen yang sudah terkumpul sebelum tarikh keluar tidak hilang. KWSP tetap mengkreditkannya bersama dividen tahunan, walaupun baki akaun itu sudah RM0.

Caruman lewat dan i-Simpan dikira ikut bulan caruman

Kalau majikan lambat bayar, dividen tetap dikira dari bulan caruman asal. Contoh dalam Soalan Lazim KWSP: tunggakan caruman April 2024 yang dibayar pada 15 Disember 2025 menjana dividen mulai 30 April 2024.

Caruman sukarela i-Simpan (dulu dipanggil Caruman Pilihan Sendiri) pun sama. i-Simpan yang dibuat pada 25 Disember 2025 dan dikreditkan pada 2 Januari 2026 dapat dividen mulai 31 Disember 2025.

Dalam kalkulator, masukkan caruman seperti ini dalam bulan caruman asalnya. Kalau bulan asal itu dalam tahun sebelumnya, tambah amaun itu pada baki 1 Januari tahun yang anda kira.

Cara kira dividen KWSP secara manual

Nak semak sendiri dengan kalkulator telefon? Buat untuk satu akaun dahulu, kemudian ulang untuk akaun lain.

1. Ambil baki akaun pada 1 Januari dan jumlah caruman bulanan dari penyata. Untuk Akaun Persaraan, ambil 75% daripada caruman; Sejahtera 15%; Fleksibel 10%.
2. Untuk Januari, darab baki 1 Januari dengan 31 hari. Tambah caruman Januari × 1 hari.
3. Darab hasil itu dengan kadar (6.15% = 0.0615), bahagi dengan 365, dan bundarkan ke sen.
4. Baki 1 Februari ialah baki 1 Januari campur caruman Januari, tolak pengeluaran jika ada. Ulang langkah 2 dan 3, kali ini dengan 28 hari.
5. Teruskan hingga Disember, kemudian campur 12 angka itu.

Langkah 2 perlu dipecahkan kalau ada pengeluaran dalam bulan itu. Baki sebelum keluar didarab dengan bilangan hari sebelum tarikh keluar, dan baki selepas keluar dengan hari selebihnya, termasuk hari keluar itu sendiri. Contohnya Jun dalam contoh pengeluaran tadi: (2,250 × 14) + (1,250 × 16) + (150 × 1) = 51,650, dan 51,650 × 0.0615 ÷ 365 = RM8.70.

Dividen KWSP masuk akaun mana?

Setiap akaun dapat dividen atas bakinya sendiri, dan dividen itu masuk semula ke akaun yang sama. Dividen Akaun Persaraan masuk ke Akaun Persaraan, bukan ke Akaun Fleksibel. Yang masuk ke Akaun 3 cuma dividen atas baki Akaun 3 sendiri.

Struktur ini berkuat kuasa 11 Mei 2024 untuk ahli yang berumur bawah 55 tahun, seperti dalam kenyataan KWSP tentang penstrukturan akaun. Duit Akaun Fleksibel boleh dikeluarkan bila-bila masa, minimum RM50 (lihat syarat pengeluaran Akaun Fleksibel).

Umur 55 ke atas lain ceritanya. Simpanan ketiga-tiga akaun disatukan ke dalam Akaun 55, dan caruman baharu mulai umur 55 masuk ke Akaun Emas.

Konvensional atau Shariah: kadar mana nak guna?

Semua ahli didaftarkan di bawah Simpanan Konvensional sehingga mereka memilih Simpanan Shariah. Seorang ahli hanya boleh ada satu jenis simpanan.

Simpanan Shariah ada kadar sendiri sejak dividen tahun 2017, ikut prestasi sebenar pelaburan patuh syariah. Mulai 1 Januari 2024, KWSP mengasingkan pula portfolio pelaburan patuh syariah bagi Simpanan Shariah dan Simpanan Konvensional. Simpanan Konvensional ada kadar minimum 2.50% setahun di bawah Akta KWSP 1991; Simpanan Shariah tiada jaminan minimum itu.

Bagi 2024 dan 2025, kadar kedua-duanya sama. Dari 2017 hingga 2023 pula, kadar Shariah lebih rendah setiap tahun; bagi 2023, misalnya, 5.40% berbanding 5.50%. Senarai penuh ada dalam sejarah dividen KWSP.

Kalau bertukar ke Shariah pertengahan tahun

Mulai 1 April 2025, Simpanan Shariah berkuat kuasa pada 1hb bulan selepas anda mendaftar, bukan lagi setahun sekali. Kalau daftar dalam tujuh hari terakhir sesuatu bulan, tarikh itu langkau sebulan. Contohnya, daftar 15 April 2025 berkuat kuasa 1 Mei 2025, tetapi daftar 25 April 2025 berkuat kuasa 1 Jun 2025. Tarikh ini juga tertakluk kepada peruntukan tahunan dana syariah, ikut giliran.

Bagi tahun pertukaran, dividen dikira pada kadar Konvensional hingga sehari sebelum tarikh berkuat kuasa, dan kadar Shariah mulai tarikh itu. Contoh KWSP: pilih Shariah pada 3 Oktober 2025, berkuat kuasa 1 November 2025. Jadi 1 Januari hingga 31 Oktober ikut kadar Konvensional, dan 1 November hingga 31 Disember ikut kadar Shariah. Dalam kalkulator, pilih “Tukar ke Shariah tahun ini” dan bulan November.

Selepas tarikh berkuat kuasa, ahli tidak boleh kembali ke Simpanan Konvensional. Butirannya ada di halaman Simpanan Shariah KWSP.